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帮人代垫运费会计分录

售商品代垫运费一般应该是:借:应收账款某公司 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 库存现金或银行存款(这部分就是代垫的运费,应和商品收入一同计入应收账款) 注:根据企业会计制度的规定,企业在销售业务中,代购货方支付应由购货方承担的运杂费.包装费等,应当通过“应收帐款”科目核算.---------------------------------------- 不惧恶意采纳刷分 坚持追求真理真知

按重量分摊运费:a材料:100/(100+150)*3000*0.93=1116b材料:150/(100+150)*3000*0.93=1674运输费计入材料成本,所以会计分录:借:材料采购原材料a 21116 材料采购 原材料b 31674 应交税金应交增值税(进项税额)8710贷:应付账款 61500 对方代垫运费记入材料成本

代垫运费的处理:1、付垫运费时,会计分录:借:其他应收款-xx单位 贷:银行存款2、收回代垫的运费,会计分录:借:银行存款 贷:其他应收款-xx单位

1、买东西的时候客户帮忙代垫的运费计入其他应付款科目;2、具体会计分录是:代垫时:借:管理费用-运费 贷:其他应付款 支付代垫费时:借:其他应付款 贷:银行存款3、其他应付款是指企业在商品交易业务以外发生的应付和暂收款项.指企业除应付票据、应付账款、应付工资、应付利润等以外的应付、暂收其他单位或个人的款项.

其实可以暂时不入账---无发票 去购货方把运费款要回来就行了.如要做分录的话:物流公司帮我们开发票时我们先把钱给物流公司了 借:其他应收款-- 购货方300 贷:现金 ----300 发票开好后给了购货方,运费款没回 没发票怎么入账呢上一分录就不存在了.所以你要想办法到物流公司补开一张发票.收到购货方运费款:借:现金 300 贷:其他应收款-----购货方名称 300

给别人代垫的费用应记入其他应收款科目中,实际发生时:借:其他应收款--代垫款 贷:银行存款或库存现金 代垫款一般是替系统内单位、业务关系单位、其他有关单位,垫付的很快能回收的款项.

企业购入原材料 ①购入材料 借:材料采购/在途物资(含运杂费) 应交税费--应交增值税(进项税额)(材料进项税) 应交税费--应交增值税(进项税额)(运费进项税) 贷:应付账款--XX单位(材料货款) 其他应付款--XX单位(代垫运杂费) ②材料验收入库 借:原材料 贷:材料采购/在途物资 ③支付材料货款及代垫运杂费 借:应付账款--XX单位(材料货款) 其他应付款--XX单位(代垫运杂费) 贷:银行存款

代购货单位垫付的运杂费,借记“应收账款”科目,贷记"银行存款"等科目.收回代垫费用时,借记"银行存款"科目,贷记“应收账款”科目. 代垫运费,指本该由购货方承担的运费,由于承运人不便到购货方收款,而由销售方代购货方垫

销售产品为对方代垫运费,和货款一起计入应收账款中,会计分录为借:应收账款,贷主62616964757a686964616fe59b9ee7ad9431333361323566营业务收入,应交税费. 应收账款是指企业因销售商品、提供劳务等经营活动,应向购货单位

帮客户代垫运费,借:应收账款或其他应收款-客户,贷:银行存款

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